第一条　为了保护投资者和当事人的合法权益，及时有效查处证券违法行为，规范冻结、查封工作，维护市场秩序，根据《中华人民共和国证券法》及相关法律法规，制定本办法。

    第二条　中国证券监督管理委员会及其派出机构依法履行职责，有权冻结、查封涉案当事人的违法资金、证券等涉案财产或者重要证据。    

    第三条　冻结、查封违法资金、证券等涉案财产或者重要证据，必须依照本办法规定的程序提交申请，经法律部门审查，报中国证券监督管理委员会主要负责人批准，制作决定书、通知书，由执法人员实施。

    第四条　中国证券监督管理委员会案件调查部门、案件审理部门及派出机构在对证券违法案件进行调查、审理或者执行时，发现存在下列情形之一的，可以申请冻结、查封：

    (一)已经转移、隐匿违法资金、证券等涉案财产的；

    (二)可能转移、隐匿违法资金、证券等涉案财产的；

    (三)已经隐匿、伪造、毁损重要证据的；

    (四)可能隐匿、伪造、毁损重要证据的；

    (五)其他需要及时冻结、查封的情形。

    第五条　有下列情形之一的，视为可能转移或者隐匿违法资金、证券等涉案财产：

    (一)涉案当事人本人开立的资金账户、证券账户和银行账户或由其实际控制的资金账户、证券账户和银行账户，以及与其有关联的资金账户、证券账户和银行账户中存放的违法资金、证券，部分已经被转移或者隐匿的；

    (二)被举报的违法资金、证券等涉案财产已经或者将要被转移、隐匿并提供具体的转移或者隐匿线索的；

    (三)通过与他人签订合同等形式，拟将违法资金、证券等涉案财产作为合同标的物或者以偿还贷款、支付合同价款等名义转移占有的；

    (四)其他有证据证明有转移或者隐匿违法资金、证券等涉案财产迹象的。

    第六条　有下列特征之一的，视为重要证据：

    (一)对案件调查有重大影响的；

    (二)对案件定性有关键作用的；

    (三)不可替代或者具有唯一性的；

    (四)其他重要证据。　

    第七条　中国证券监督管理委员会案件调查部门、案件审理部门及派出机构需要实施冻结、查封时，应当提交申请，经部门或者派出机构主要负责人批准，交法律部门审查。业务监管部门在履行监管职责中发现需要采取冻结、查封措施的，应当及时通报案件调查部门实施冻结、查封。

    第八条　冻结、查封申请书应当载明下列事项：

    (一)被冻结、查封当事人姓名或者名称、地址等基本情况；

    (二)申请冻结、查封的具体事项，包括涉案财产或者重要证据的名称、代码、数量、金额、地址等；

    (三)主要违法事实与申请冻结、查封的理由；

    (四)其他需要说明的事项。

    第九条　负责审查的法律部门应当及时处理冻结、查封申请，出具审核意见，并制作冻结、查封决定书，报中国证券监督管理委员会主要负责人批准。

    第十条　冻结、查封决定书应当载明下列事项：

    (一)被冻结、查封当事人姓名或者名称、地址等基本情况；

    (二)冻结、查封的理由和依据；

    (三)冻结、查封财产或者证据的名称、数量和期限；

    (四)申请行政复议的途径；

    (五)中国证券监督管理委员会公章和日期。